AFP每日一题—退休规划制作流程（一）

2023-11-06 20:51:07 作者：理财教育网

【AFP每日一题】员工福利与退休规划—退休规划制作流程（一）考点及相关练习题如下：

一、AFP考试知识点(知识概念)

1、养老生活目标的确定

基本目标：

•退体收入替代率目标(从收入角度)，是以退休前收入作为基准。

•退休生活消费目标(从消费角度)，是以退休前消费作为基准。

2、养老需求测算

替代率目标测算：

以现有指标推算客户退休前一年的需求水平，再根据退休后生活的替代水平，测算退休后的养老需求水平。

根据设定的退休时点、生命终点、生活费用成长率以及投资报酬率等假设，利用货币时间价值的理念，计算出到退休时点需要准备的养老金总额，一般是期初增长型年金求现值。

3、养老供给

（1）既得养老金

•法律锁定：例如国家基本养老保险等

•合同锁定：例如商业养老保险等

（2）其他

•医疗保险个人账户余额

•住房公积金个人账户余额

•个人养老储蓄

其中，既得养老金是依据法律或合同，在履行了相关义务、符合特定条件下获取的锁定至养老所用的资金，锁定方式分法律锁定(例如国家基本养老金)与合同锁定(例如补充养老保险)。

二、知识检验（真题题目）

在向金融理财师咨询退休规划相关事宜之后，李娜有了如下认识，其中错误的是()。

A.住房公积金个人账户余额在退休时可以用于养老

B.职工基本医疗保险个人账户余额因为全部归个人所有，所以它属于既得养老金

C.退休规划中以一个人未来劳动收入的现值衡量人力资本

D.退休规划中，老年支出要与预期余寿和养老财产相匹配